涉案超2276万！深圳3家企业连环造假，骗取出口退税终被罚

近期，国家税务总局深圳市税务局第三稽查局依托部门移交线索，成功侦破一起特大骗取出口退税案件，查处以陈华为实际控制人的3家关联企业，查实其四年间无真实贸易、系统性造假骗税的违法事实，涉案金额高达2276.97万元。目前涉事企业已被重罚，6名涉案人员被依法提起公诉。

据悉，2020年至2024年，深圳市金丝雨贸易有限公司等3户关联企业，在全程无真实货物交易的前提下，搭建完整骗税链条。通过冒用他人信息虚假出口报关、虚构贸易场景虚假结汇、接受上游企业虚开增值税专用发票等一系列违法手段，持续骗取国家出口退税款，严重扰乱外贸税收征管秩序，造成国家税款巨额流失。

疑点丛生，关联企业露出违法马脚

本次案件的侦破，源于税务部门精准的风险研判与线索排查。稽查人员在分析违规出口报关数据时，发现3户企业存在多处反常疑点。

三家企业注册地址集中、进货渠道高度重合，均从同一地区获取棉签、湿巾类货品的增值税发票，且在2024年1月同步终止出口申报工作。深入核查后发现，三家企业看似独立经营，实则深度绑定，不仅报关代理机构完全一致，上游开票单位高度重叠，部分在职人员信息也相互交叉。

多项异常线索相互印证，直指企业存在虚开发票、骗取出口退税的重大嫌疑，税务部门随即对三家企业正式立案稽查。

全链造假，资金回流揭穿虚假贸易

为彻底查清违法事实，稽查人员以出口报关记录为突破口，开展全方位取证核查。调查证实，涉案企业所有出口报关信息均为冒用所得，报关单对应的真实货主与三家涉案企业无任何业务往来、人员交集，所谓出口贸易纯属凭空捏造。

与此同时，企业外汇流水破绽百出。其结汇资金均集中源自香港地区，与申报的海外贸易地区完全不符，虚假结汇特征明显。稽查人员随即调取上百个涉案银行账户，梳理海量资金流水，完整还原资金违法链路。

经查，企业将虚假结汇资金伪装成货款支付给上游开票企业，再通过多账户拆分、层层流转洗白，最终全部回流至涉案企业关联人员的私人账户，坐实了“买票骗税、资金闭环”的完整违法事实。

从严惩处，违法骗税终付法律代价

在锁定完整证据链后，税务部门联合公安部门开展多地同步收网行动，现场查获手机、电脑、伪造境外公司印章等大量涉案物证，彻底查实企业买单配票、虚假报关、虚开发票、伪造贸易闭环的全部违法操作。面对确凿证据，实际控制人陈华等涉案人员对骗税行为全部供认不讳。

依据《中华人民共和国税收征收管理法》相关规定，税务部门对3户涉案企业作出严厉处罚，依法追缴全部骗取的出口退税款，并处一倍罚款，同时暂停其三年出口退税办理资格。目前，陈华等6名涉案人员因涉嫌骗取出口退税罪，已被检察机关依法提起公诉，等待他们的将是严厉的刑事制裁。

此次案件查处彰显了税务、公安部门联合打击出口骗税的坚定决心。未来相关部门将持续强化大数据风控监管，深挖隐蔽式、链条式涉税违法案件，严厉打击外贸领域涉税乱象，筑牢国家税收安全防线。